2021년도 연말정산은 투자하고 세액공제!!

근로소득자(원천징수 의무자)는 매년 찾아오는 연말정산!!! 어떤 이는 13월의 월급이라 하고 다른 이는 세금폭탄이라 말합니다. 2021년도 연말정산은 13월의 월급을 제대로 받기 위해 내린 결론은 미래를 위해 투자하고 세액공제받는 방법이었습니다.

매년 국세청은 연말정산 신고안내 책자를 발간합니다.
https://www.nts.go.kr/nts/na/ntt/selectNttInfo.do

시스템안내

국세청이 발간한 연말정산 신고안내 책자는 무려 368페이지에 달하더군요. 방대한 연말정산 안내문이 있지만.... 모든 내용을 정독할 필요는 없겠죠?ㅎㅎ 최근에 국세청 연말정산 간소화 서비스를 이용하면 기본적인 내용들은 모두 정산되니.... 연말정산 방법보다는 연말정산의 세금 해택이 가장 큰 사항을 지출? 이 필요하겠죠.

연말정산의 가장 중요한 과세표준(자신의 소득에 따른 세금 구간)

연말정산은 2가지 포인트가 있습니다.

하나는 소득공제를 통해 과세표준 기본세율을 낮추는 방법이 있습니다.
소득공제는 이미 정해져 있는 사항이라.... 추가로 받는 방법은 어렵습니다.

다른 하나는 정해진 세액을 공제받는 세액공제가 있습니다.
세액공제에서 가장 큰 혜택은 "연금계좌 세액공제"가 지출 없이 투자하며 세액공제 금액이 가장 큰 항목입니다.

총급여에 따라 세액공제 한도가 차이가 있습니다.

2021년도 세액공제를 받기 위해 연금저축 400만 원, 퇴직연금(IRP) 300만 원으로 총 700만 원을 납부하여 투자상품 ETF를 매수하였습니다. ETF 매수하여 수익금은 별도로 연말정산 세액공제로 약 100만 원가량 세액공제로 돌려받을 수 있게 되었습니다. 

 

연금저축은 일반적인 저축?(적금)으로 생각할 수 있겠지만!!! 저금이 아닌 다양한 상품이 있습니다. 

연금저축에 대한 전반적인 내용은.....  금융감독원에서 매년 발간하는 "연금저축 현황 분석"자료를 참고하세요.

 

https://english.fss.or.kr/fss/kr/promo/bodobbs_view.jsp?s_kind=&s_title=&page=&seqno=23813 

2020년 연금저축 현황 분석 상세보기

연금저축의 최근 트렌드는 기존 연금저축보험에서 연금저축펀드로 변화하고 있습니다. 아무래도 세액공제와 투자라는 2마리 토끼를 잡을 수 있기 때문이겠죠. 더욱이, 자본의 가치가 떨어지는 사항에서는.... 자신의 자산은 투자가 가능한 상품으로 이전하는 수요가 발생했다고 보이네요.

 

 

퇴직연금으로 세액공제받는 방법은 개인형 퇴직연금(IRP)을 가입하여 연 300만 원 납부하는 방법이 있습니다.

연금저축과 달리 퇴직연금은 투자상품 한도 70%로 제한되어 있습니다. 연 300만 원 납부하였다면, 70%인 210만 원은 투자상품(ETF, 펀드 등)이 가능하고 그 외 30%인 90만 원은 안전자산(적금)을 가입해야 합니다.

따라서, 연간 납부를 연금저축을 먼저 납부하고... 여유가 있다면, 퇴직연금을 추가로 납부하게 되더군요.

 

퇴직연금 현황자료는 금융감독원의 "토직 연금 적림금 운용현황 통계" 자료를 참고하세요.

https://english.fss.or.kr/fss/kr/promo/bodobbs_view.jsp?seqno=23800 

2020년도 퇴직연금 적립금 운용현황 통계 상세보기

다른 분들도 연말정산 세액공제 또는 다른 목적?으로 인해 개인형 퇴직연금(IRP) 가입을 많이 하는 추세이더군요. 

 

퇴직연금의 연간 수익률은 당연한 결과이지만.... 실적배당형이 월등이 앞서고 있습니다. 

2021년 연말정산은 투자하며(연금저축, 퇴직연금) 세액공제를 받을 수 있도록 하였습니다. 이 글을 보시는 분들도 연말정산 세금을 줄이기 위해 효율적인 소비(지출) 고민보다는 투자와 세금 줄이는 방법을 생각하는 시간이 되었으면 좋겠습니다.